Una complessa indagine condotta dal Nucleo di Polizia Economico-Finanziaria di Caserta, su delega della Procura della Repubblica di Santa Maria Capua Vetere, ha portato all'emissione di un decreto di sequestro preventivo nei confronti di 5 società e 7 persone fisiche, per un valore superiore a 112 milioni di euro. L'operazione mira a contrastare una colossale frode carosello nel settore della commercializzazione di carburanti e prodotti energetici.

L'attività investigativa ha permesso di far luce su un sistema fraudolento radicato lungo l'intera filiera del commercio dei carburanti, dal deposito fiscale fino ai distributori stradali, con l'unico obiettivo di evadere l'IVA. Secondo quanto accertato, il meccanismo si basava sull'uso di società cartiere e "filtro", che risultavano solo formalmente cessionarie del prodotto e omettevano il versamento dell'imposta, permettendo così l'approvvigionamento a prezzi molto inferiori rispetto a quelli di mercato.

Le indagini hanno identificato due modalità distinte di frode:

• La prima, attiva tra il 2018 e il 2019, sfruttava in modo illecito alcune disposizioni della Legge di Stabilità 2018, prevedendo l'impiego di società "missing trader" intestate a prestanome privi di affidabilità fiscale. Queste acquistavano il prodotto in esenzione IVA e lo rivendevano con una serie di passaggi fittizi, fino all'immissione sul mercato presso i distributori stradali.
• La seconda, attiva tra il 2019 e il 2021, prevedeva la presentazione di false dichiarazioni d'intento da parte di società cartiere per godere dell'esenzione IVA prevista per gli esportatori abituali, pur non avendone i requisiti.

Nel periodo oggetto d'indagine, sono stati immessi in consumo circa 600 milioni di litri tra gasolio e benzina, con un'evasione stimata dell'IVA pari a oltre 112 milioni di euro. La frode ha consentito a una società distributrice, proprietaria di circa 300 distributori su scala nazionale, di rifornirsi a prezzi fortemente concorrenziali.

Inoltre, per abbattere la base imponibile e ridurre il carico fiscale, le imprese coinvolte avrebbero utilizzato fatture per operazioni inesistenti per un importo pari a 201 milioni di euro.

La Procura della Repubblica, per voce del Procuratore Pierpaolo Bruni, ha sottolineato che le misure disposte rientrano ancora nella fase delle indagini preliminari e che tutti i soggetti coinvolti devono considerarsi innocenti fino a eventuale sentenza definitiva, trattandosi di atti svolti senza contraddittorio.